Предложения для людей и бизнеса

Что такое банковская гарантия простым языком

В сфере гражданских правоотношений договор между заказчиком и исполнителем хорош тогда, когда зафиксированные в нем договорные обязательства исполняются своевременно, качественно и в полном объеме.

Но так не всегда получается из-за множества непредвиденных ситуаций, особенно в бизнесе, где предпринимательская деятельность даже законом признается деятельностью, "осуществляемой на свой риск" (статья 2 Гражданского кодекса РФ).
Как заказчику обезопасить себя от рисков неисполнения контракта?

Подтверждение банковской гарантией

Для этого существуют банковские гарантии. Давайте разберёмся, , чем банковская гарантия отличается от кредитования и страхования, какова процедура ее получения и сколько она будет стоить...

Банковская гарантия - это документальное обязательство банка выплатить определенную сумму одной из сторон договора, если другая сторона договора не сможет исполнить свои обязанности.

Смысл банковской гарантии заключается не только в компенсации расходов заказчика в случае дефолта исполнителя.

В первую очередь, банковская гарантия представляет собой серьезный барьер для недобросовестных или неплатежеспособных поставщиков и подрядчиков, так как банк всегда проверит платежеспособность исполнителя, наличие у него достаточных имущественных и денежных активов и только при положительном результате такой проверки выдаст свою гарантию.

Например, для участия в государственных закупках или коммерческих тендерах исполнитель, как правило, вносит определенную сумму на счет заказчика в качестве залога того, что он не откажется от заключения соответствующего контракта с тем ценовым предложением, которое позволило ему победить на аукционе.

Предоставить залог исполнитель может как сам, так и попросить третье лицо заплатить за него залог. В последнем случае таким лицом является банк, то есть гарант, который и выдает письменное обязательство заплатить за исполнителя. Это и есть банковская гарантия.

За предоставление банковской гарантии банк - в свою очередь - взимает комиссию с получателя банковской гарантии в виде процентов от суммы гарантии.

Участники сделки по банковской гарантии

Использование банковской гарантии предполагает трех участников: принципала, бенефициара и гаранта. Здесь все просто:

  1. В роли гаранта выступает банк, выдающий банковскую гарантию.
  2. Принципал - это тот, кто просит банк предоставить гарантию на выполнение своих обязательств и готов заплатить комиссию. (Например, предприниматель выиграл заказ на ремонт школы. Для заключения госконтракта заказчик требует от исполнителя предоставить гарантию того, что ремонт будет проведен качественно и строго в обозначенные сроки. Такую гарантию он получает от банка.)
  3. Бенефициаром является тот, кто получает деньги по гарантии. Бенефициаром может быть как заказчик, так и исполнитель. (В нашем примере школьного ремонта бенефициаром является школа. Если предприниматель не делает своевременный ремонт, школа обращается в банк и получает возмещение по гарантии.)

Другой пример, когда заказчик и подрядчик подписали договор подряда на строительство магазина. На момент подписания договора заказчик не имел денег на оплату строительства. Подрядчик согласился начать строительство за свой счет с тем, однако, условием, что через три месяца работы заказчиком будут полностью оплачены.

Чтобы минимизировать риск неоплаты работ, подрядчик потребовал от заказчика предоставить банковскую гарантию на тот случай, если заказчик не оплатит строительство своевременно. Тогда подрядчик сможет получить свои деньги от банка по банковской гарантии и, таким образом, в роли бенефициара выступит подрядчик, а не заказчик.

Выдача гарантий - выгодная сделка

Раньше в роли гарантов могли выступать только коммерческие банки. Но с 2015 года право предоставлять гарантии разрешили всем коммерческим организациям.

За банками осталась монополия на банковские гарантии участникам госзакупок и по уплате таможенных и налоговых платежей.

Для банка выдача гарантий - выгодная операция, так как риски при правильном надзоре за принципалами минимизируются, а доход гарантирован.

Если банку все же придется выплатить бенефициару необходимую сумму по банковской гарантии, то погашенная кредиторская задолженность бенефициару сразу же превращается у банка в дебиторскую, которую он рано или поздно истребует с получателя банковской гарантии.

Предложения для людей и для бизнеса







vrn-buh.ru - сайт для предпринимателей и самозанятых
info@vrn-buh.ru
2020

Публикации на этом сайте составляются на основе обзора открытых (общедоступных) источников информации с целью расширения способов удовлетворения потребностей человека в получении специализированной информации, знаний и профессиональных компетенций